合肥體育運動學校2024年度單位決算

目 錄

第一部分 合肥體育運動學校學校概況

一、單位職責

二、機構設置

第二部分 合肥體育運動學校學校2024年度單位決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、一般公共預算及政府性基金財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 合肥體育運動學校學校2024年度單位決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

九、一般公共預算及政府性基金財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

十、關于2024年度績效評價情況的說明

十一、其他重要事項的情況說明

第四部分 名詞解釋

合肥體育運動學校2024年度單位決算情況

第一部分 單位概況

一、單位職責

合肥體育運動學校2024年度單位職責主要有：

以訓練為中心，以教學為重點，為高等院校、省、國家培養(yǎng)優(yōu)秀的體育后備人才，為社會輸送體育師資和合格的畢業(yè)生，參加體育賽事，推動全民健身運動蓬勃發(fā)展。學校開設運動訓練專業(yè)中專班，設置拳擊、散打、摔跤、柔道、射擊、水上(皮劃艇、賽艇)、足球、跆拳道、空手道、攀巖、射箭等項目運動隊，從事教學與訓練工作。

二、機構設置

合肥體育運動學校2024年度單位決算僅包括單位本級決算，無其他下屬單位決算。

第二部分 2024年度單位決算報表

合肥體育運動學校2024年度單位決算報表由以下9張表格構成，具體表格內容見附表。

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、一般公共預算及政府性基金財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 2024年度單位決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收入總計5287.45萬元（含使用非財政撥款結余（專用結余）、年初結轉和結余）、支出總計5287.45萬元（含結余分配、年末結轉和結余）。與2023年相比，收、支總計各減少2890.79萬元，下降35.3%，主要原因是在建工程項目減少。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計5287.45萬元，其中：財政撥款收入5178.15萬元，占97.9%；事業(yè)收入109.3萬元，占2.1%；經營收入為0，占比0%；其他收入為0，占比0%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計5287.45萬元，其中：基本支出1909.77萬元，占36.1%；項目支出3377.68萬元，占63.9%；經營支出為0，占比0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收入總計5178.15萬元（含年初財政撥款結轉和結余），支出總計5178.15萬元（含年末財政撥款結轉和結余）。與2023年相比，財政撥款收、支總計各減少2849.37萬元，下降35.5%，主要原因是在建工程項目減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。

2024年度一般公共預算財政撥款支出2840.92萬元，占本年支出的53.7%。與2023年相比，一般公共預算財政撥款支出增加504.14萬元，增長21.6%。主要原因一是人員經費增加；二是中等職業(yè)教育支出增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況。

2024年度一般公共預算財政撥款支出2840.92萬元，主要用于以下方面：教育支出301.23萬元，占10.6%；文化旅游體育與傳媒支出2040.69萬元，占71.8%；社會保障和就業(yè)支出342.24萬元，占12.1%；衛(wèi)生健康支出40.16萬元，占1.4%；住房保障支出116.61萬元，占4.1%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況。

2024年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為2425.31萬元，支出決算為2840.92萬元，完成年初預算的117.1%。決算數大于預算數的主要原因:一是人員經費增加；二是合肥市教育局撥付的學生助學金。其中:基本支出1909.77萬元，占67.2%；項目支出931.15萬元，占32.8%。具體情況如下：

1.教育支出（類）職業(yè)教育（款）中等職業(yè)教育（項）。年初預算為0萬元，支出決算為261.82萬元，決算數大于預算數的主要原因是合肥市教育局撥付的免學費撥款上繳至非稅專戶。

2.教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為39.41萬元，決算數大于預算數的主要原因是合肥市教育局撥付的現代職業(yè)教育質量提升計劃資金。

3.文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）運動項目管理（項）。年初預算為1933.94萬元，支出決算為1943.04萬元，完成年初預算的100.5%。

4.文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）其他體育支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為97.64萬元，決算數大于預算數的主要原因是追加相關支出。

5.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。年初預算為192.72萬元，支出決算為202.24萬元，完成年初預算的104.9%，決算數大于預算數的主要原因是單位退休人員經費支出增加。

6.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。年初預算為88.78萬元，支出決算為88.78萬元，完成年初預算的100%。

7.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。年初預算為44.39萬元，支出決算為44.39萬元，完成年初預算的100%。

8.社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。年初預算為0萬元，支出決算為6.83萬元，決算數大于預算數的主要原因是追加退休人員死亡撫恤金。

9.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。年初預算為49.28萬元，支出決算為40.16萬元，完成年初預算的81.5%，決算數小于預算數的主要原因是單位醫(yī)療支出減少。

10.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。年初預算為85.87萬元，支出決算為85.87萬元，完成年初預算的100%。

11.住房保障支出（類）住房改革支出（款）提租補貼（項）。年初預算為30.34萬元，支出決算為30.74萬元，完成年初預算的101.3%，決算數大于預算數的主要原因是人員經費支出增加。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度財政撥款基本支出1909.77萬元，其中：人員經費1763.26萬元，主要包括:基本工資、津貼補貼、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金；公用經費146.51萬元，主要包括：辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、維修（護）費、培訓費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置。

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

2024年度政府性基金預算財政撥款年初結轉和結余0萬元，本年收入2337.23萬元，本年支出2337.23萬元，年末結轉和結余0萬元。具體情況說明如下：

1.其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于體育事業(yè)的彩票公益金支出（項）。年初預算為2056萬元，支出決算為2337.23萬元，完成年初預算的113.7%，決算數大于預算數的主要原因是合肥市體育局劃撥省以上體育賽事獎勵金。

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

合肥體育運動學校沒有使用國有資本經營預算財政撥款安排的支出。

九、一般公共預算及政府性基金財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）一般公共預算及政府性基金財政撥款“三公”經費支出決算總體情況說明。

2024年度一般公共預算及政府性基金財政撥款“三公”經費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%；與上年持平。決算數與預算數持平的主要原因是當年未安排“三公”經費支出。決算數與上年持平的主要原因是2023年度、2024年度均未安排“三公”經費支出。

（二）一般公共預算及政府性基金財政撥款“三公”經費支出決算具體情況說明。

2024年度一般公共預算及政府性基金財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務接待費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出決算0萬元，占0%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%；與上年持平。決算數與預算數持平的主要原因是當年未安排因公出國（境）費。決算數與上年持平的主要原因是2023年度、2024年度均未安排因公出國（境）費。主要用于因公出國（境）發(fā)生費用。經費使用根據市外辦批準的因公臨時出國(境)計劃，嚴格執(zhí)行《合肥市市直黨政機關因公臨時出國經費管理辦法》（合政辦〔2014〕8號）、《關于轉發(fā)〈安徽省省直黨政機關因公短期出國培訓費用管理辦法〉的通知》（合財行〔2014〕944號）等相關規(guī)定。2024年，參加（組織）因公出國（境）團組0個，0人次。

2.公務接待費預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%；與上年持平。決算數與預算數持平的主要原因是當年未安排公務接待費支出。決算數與上年持平的主要原因是2023年度、2024年度均未安排公務接待費支出。主要用于經審批的接待活動支出。經費使用貫徹中央八項規(guī)定精神和省委實施細則，嚴格執(zhí)行《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》、《合肥市市直機關公務接待費管理暫行辦法》（合財行〔2015〕64號）等相關規(guī)定。2024年，國內公務接待共0批，0人次（其中：外事接待共0批，0人次）（不包括陪同人員）。

3.公務用車購置及運行維護費預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%；與上年持平。決算數與預算數持平的主要原因是當年未安排公務用車購置及運行維護費。決算數與上年持平的主要原因是2023年度、2024年度均未安排公務用車購置及運行維護費。經費使用嚴格按照省市公務用車配備管理相關規(guī)定執(zhí)行。其中：

公務用車購置費預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%；與上年持平。決算數與預算數持平的主要原因是當年未安排公務用車購置費。決算數與上年持平的主要原因是2023年度、2024年度均未安排公務用車購置費。主要用于公務用車購置支出。2024年，購置車輛0輛。

公務用車運行維護費預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%；與上年持平。決算數與預算數持平的主要原因是當年未安排公務用車運行維護費。決算數與上年持平的主要原因是2023年度、2024年度均未安排公務用車運行維護費。公務用車運行維護費，包括車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出，主要用于公務用車運行維護。截至2024年12月31日，合肥體育運動學校一般公共預算及政府性基金財政撥款開支的公務用車保有數為0輛。

1. 關于2024年度績效評價情況的說明

   （一）績效評價工作開展情況

   全面開展項目支出單位自評和部門評價。

   根據預算績效管理要求，合肥體育運動學校組織對2024年度納入單位預算的9個項目支出全面開展績效評價，覆蓋率達100%。從評價總體情況來看，合肥體育運動學校項目立項程序完整、規(guī)范，預算執(zhí)行及時、有效，績效目標得到較好實現，績效管理水平不斷提高。

   （二）單位決算中項目績效自評和部門評價結果

   合肥體育運動學校2024年度單位決算中公開“校園整體物業(yè)管理費”等9個項目的部門評價和績效自評結果，詳見“附件：合肥體育運動學校2024年度項目支出部門評價報告和績效自評表（共9個）”。

   十一、其他重要事項的情況說明

   （一）機關運行經費支出情況

   合肥體育運動學校系非行政或參公事業(yè)單位，按照財政部單位決算機關運行經費的口徑，本年度機關運行經費為0。2024年度本單位運行經費127.93萬元，主要用于保障單位運行，用于購買貨物和服務等。

   （二）政府采購支出情況

   2024年度，合肥體育運動學校政府采購支出總額981.96萬元，其中：政府采購貨物支出325.51萬元、政府采購工程支出551.74萬元、政府采購服務支出104.72萬元。授予中小企業(yè)合同金額577.88萬元，占政府采購支出總額的58.8%，其中：授予小微企業(yè)合同金額577.88萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的32.1%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的71.9%。

   （三）國有資產占有使用情況

   截至到2024年12月31日，合肥體育運動學校共有車輛0輛，其中：副部（?。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車0輛；單價100萬元（含）以上設備（不含車輛）0臺（套）。

   第四部分 名詞解釋

   一、財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

   二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。

   三、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

四、附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關規(guī)定上繳的收入。

五、經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

六、其他收入：指除財政撥款收入、事業(yè)收入、上級補助收入、附屬單位上繳收入、經營收入以外的各項收入。

七、使用非財政撥款結余（含專用結余）：指事業(yè)單位按照預算管理要求使用非財政撥款結余彌補收支差額的金額，以及使用專用結余安排支出的金額。

八、年初結轉和結余：指單位以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

九、結余分配：指事業(yè)單位按照政府會計準則制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結余以及轉入非財政撥款結余等的金額。

十、年末結轉和結余：指單位本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化未全部執(zhí)行或未執(zhí)行，結轉到以后年度繼續(xù)使用的資金，或項目已經完成等產生的結余資金。

十一、基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十二、項目支出：指單位在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
十三、經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。

十四、“三公”經費：納入財政預決算管理的“三公”經費，是指單位用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）及燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十五、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料費及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

附件：

1.合肥體育運動學校2024年度單位決算報表（共9張）

2.合肥體育運動學校2024年度項目支出部門評價報告和績效自評表（共9個）

附件：合肥體育運動學校2024年度單位決算報表

            合肥體育運動學校2024年度項目支出部門評價報告和績效自評表