合肥體育運動學(xué)校2023年度單位決算

目  錄

第一部分 單位概況

一、主要職責(zé)

二、單位決算構(gòu)成

第二部分 2023年度單位決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

九、一般公共預(yù)算及政府性基金財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

第三部分 2023年度單位決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金財政撥款收入支出決算情況說明

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

九、一般公共預(yù)算及政府性基金財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

十、關(guān)于2023年度績效評價情況的說明

十一、其他重要事項的情況說明

第四部分 名詞解釋

合肥體育運動學(xué)校2023年度單位決算情況

第一部分 單位概況

一、主要職責(zé)

合肥體育運動學(xué)校2023年度單位職責(zé)主要有：

以訓(xùn)練為中心，以教學(xué)為重點，為高等院校、省、國家培養(yǎng)優(yōu)秀的體育后備人才，為社會輸送體育師資和合格的畢業(yè)生，參加體育賽事，推動全民健身運動蓬勃發(fā)展。學(xué)校開設(shè)運動訓(xùn)練專業(yè)中專班，設(shè)置拳擊、散打、摔跤、柔道、射擊、水上(皮劃艇、賽艇)、足球、跆拳道、空手道、攀巖、射箭等項目運動隊，從事教學(xué)與訓(xùn)練工作。

二、單位決算構(gòu)成

合肥體育運動學(xué)校2023年度單位決算僅包括單位本級決算，無其他下屬單位決算。

第二部分 2023年度單位決算報表

合肥體育運動學(xué)校2023年度單位決算報表由以下9張表格構(gòu)成，具體表格內(nèi)容見附表。

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

九、一般公共預(yù)算及政府性基金財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

第三部分 2023年度單位決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收入總計8178.24萬元（含使用非財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余），支出總計8178.24萬元（含結(jié)余分配、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余）。與2022年度相比，收、支總計各增加4201.24萬元，增長105.64%，主要原因:一是學(xué)校房屋建筑物構(gòu)建項目增加；二是大型修繕項目增加。

二、收入決算情況說明

2023年度本年收入合計8178.24萬元，其中：財政撥款收入8027.52萬元，占98.16%；事業(yè)收入150.72萬元，占1.84%；經(jīng)營收入為0，占0%；其他收入為0，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度本年支出合計8178.24萬元，其中：基本支出1588.01萬元，占19.42%；項目支出6590.23萬元，占80.58%；經(jīng)營支出為0，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收入總計8027.52萬元（含年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余），支出總計8027.52萬元（含年末財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余）。與2022年度相比，財政撥款收、支總計各增加4404.67萬元，增長121.58%，主要原因：一是學(xué)校房屋建筑物構(gòu)建項目及大型修繕項目增加；二是合肥市體育局劃撥運動項目隊訓(xùn)練保障經(jīng)費增加。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況。

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出2336.78萬元，占本年支出的28.57%。與2022年度相比，一般公共預(yù)算財政撥款支出減少450.28萬元，減少16.16%。主要原因是學(xué)校部分支出由一般公共預(yù)算財政撥款支出轉(zhuǎn)為政府性基金預(yù)算財政撥款支出。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2023年一般公共預(yù)算財政撥款支出2336.78萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出164.25萬元，占7.03%；文化旅游體育與傳媒（類）支出1559.36萬元，占66.73%；社會保障和就業(yè)（類）支出415.00萬元，占17.76%；衛(wèi)生健康（類）支出46.79萬元，占2.00%；城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出36.03萬元，占1.54%；住房保障（類）支出115.36萬元，占4.94%。

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為1867.04萬元，支出決算為2336.78萬元，完成年初預(yù)算的125.16%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因一是人員經(jīng)費增加；二是合肥市教育局撥付的學(xué)生助學(xué)金。其中：基本支出1588.01萬元，占67.96%；項目支出748.77萬元，占32.04%。具體情況如下：

1.教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為51.48萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是合肥市教育局撥付的免學(xué)費撥款上繳至非稅專戶。

2.教育支出（類）職業(yè)教育（款）中等職業(yè)教育（項）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為112.77萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是合肥市教育局撥付的免學(xué)費撥款上繳至非稅專戶。

3.文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）運動項目管理（項）。年初預(yù)算為1381.43萬元，支出決算為1559.36萬元，完成年初預(yù)算的112.88%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是單位人員經(jīng)費支出增加。

4.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。年初預(yù)算為196.96萬元，支出決算為187.83萬元，完成年初預(yù)算的95.36%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是單位退休人員經(jīng)費支出減少。

5.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。年初預(yù)算為85.04萬元，支出決算為147.28萬元，完成年初預(yù)算的173.19%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是單位人員基本養(yǎng)老保險繳費支出增加。

6.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。年初預(yù)算為42.52萬元，支出決算為73.64萬元，完成年初預(yù)算的173.19%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是單位人員職業(yè)年金繳費支出增加。

7.社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為6.25萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是追加退休人員死亡撫恤金。

8.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。年初預(yù)算為47.52萬元，支出決算為46.79萬元，完成年初預(yù)算的98.46%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是單位醫(yī)療支出減少。

9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出（款）其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出（項）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為36.03萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是追加其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出。

10.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。年初預(yù)算為83.87萬元，支出決算為85.59萬元，完成年初預(yù)算的102.05%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是人員經(jīng)費支出增加。

11.住房保障支出（類）住房改革支出（款）提租補貼（項）。年初預(yù)算為29.71萬元，支出決算為29.76萬元，完成年初預(yù)算的100.17%。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出1588.01萬元，其中：人員經(jīng)費1491.32萬元，主要包括:基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金；公用經(jīng)費96.69萬元，主要包括：辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、維修（護）費、培訓(xùn)費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出。

七、政府性基金財政撥款收入支出情況說明

2023年度政府性基金預(yù)算財政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，本年收入5690.74萬元，本年支出5690.74萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。具體情況說明如下：

1.其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于體育事業(yè)的彩票公益金支出（項）。年初預(yù)算為2974.24萬元，支出決算數(shù)為5690.74萬元，完成年初預(yù)算的191.33%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：一是合肥市體育局劃撥運動項目隊訓(xùn)練保障經(jīng)費；二是年中追加房屋建筑物構(gòu)建項目及大型修繕項目支出；三是合肥市體育局劃撥省以上體育賽事獎勵金。

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況說明

合肥體育運動學(xué)校沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排的支出。

九、一般公共預(yù)算及政府性基金財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算及政府性基金財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況說明。

2023年度一般公共預(yù)算及政府性基金財政撥款“三公”經(jīng)費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%；與上年持平。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平的主要原因是當(dāng)年未安排“三公”經(jīng)費支出。決算數(shù)與上年持平的主要原因是兩年均未安排“三公”經(jīng)費支出。

（二）一般公共預(yù)算及政府性基金財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況說明。

2023年度一般公共預(yù)算及政府性基金財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務(wù)接待費支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算0萬元，占0%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%；與上年持平。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平的主要原因是當(dāng)年未安排因公出國（境）費用。決算數(shù)與上年持平的主要原因是兩年均未安排因公出國（境）費用。經(jīng)費使用根據(jù)市外辦批準(zhǔn)的因公臨時出國(境)計劃，嚴(yán)格執(zhí)行《合肥市市直黨政機關(guān)因公臨時出國經(jīng)費管理辦法》（合政辦〔2014〕8號）、《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈安徽省省直黨政機關(guān)因公短期出國培訓(xùn)費用管理辦法〉的通知》（合財行〔2014〕944號）等相關(guān)規(guī)定。2023年，參加（組織）因公出國（境）團組0個，0人次。

2.公務(wù)接待費預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%；與上年持平。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平的主要原因是當(dāng)年未安排公務(wù)接待費支出。決算數(shù)與上年持平的主要原因是兩年均未安排公務(wù)接待費支出。經(jīng)費使用嚴(yán)格執(zhí)行《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》、《合肥市市直機關(guān)公務(wù)接待費管理暫行辦法》（合財行〔2015〕64號）等相關(guān)規(guī)定。2023年，國內(nèi)公務(wù)接待共0批，0人次（其中：外事接待共0批，0人次）（不包括陪同人員）。

3.公務(wù)用車購置及運行維護費預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%；與上年持平。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平的主要原因是當(dāng)年未安排公務(wù)用車購置及運行維護費。決算數(shù)與上年持平的主要原因是兩年均未安排公務(wù)用車購置及運行維護費。經(jīng)費使用嚴(yán)格按照省市公務(wù)用車配備管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。其中：

公務(wù)用車購置費預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%；與上年持平。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平的主要原因是當(dāng)年未安排公務(wù)用車購置費。決算數(shù)與上年持平的主要原因是兩年均未安排公務(wù)用車購置費。2023年，購置車輛0輛。

公務(wù)用車運行維護費預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%；與上年持平。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平的主要原因是當(dāng)年未安排公務(wù)用車運行維護費。決算數(shù)與上年持平的主要原因是兩年均未安排公務(wù)用車運行維護費。公務(wù)用車運行維護費，包括車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出，主要用于公務(wù)用車運行維護。截至2023年12月31日，合肥體育運動學(xué)校一般公共預(yù)算及政府性基金財政撥款開支的公務(wù)用車保有數(shù)為0輛。

十、關(guān)于2023年度績效評價情況的說明

（一）績效評價工作開展情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，合肥體育運動學(xué)校組織對2023年度納入單位預(yù)算的9個項目支出全面開展績效自評，覆蓋率達100%，從評價總體情況來看，合肥體育運動學(xué)校項目立項程序完整、規(guī)范，預(yù)算執(zhí)行及時、有效，績效目標(biāo)得到較好實現(xiàn)，績效管理水平不斷提高。

（二）單位決算中項目績效自評和部門評價結(jié)果

合肥體育運動學(xué)校2023年度部門決算中公開“校園整體物業(yè)管理費”等9個項目的部門評價和績效自評結(jié)果，詳見“附件：合肥體育運動學(xué)校2023年度項目支出部門評價報告和績效自評表（共9個）”。

十一、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

合肥體育運動學(xué)校系非行政或參公事業(yè)單位，按照財政部部門決算機關(guān)運行經(jīng)費的口徑，本年度機關(guān)運行經(jīng)費為0。2023年度本單位運行經(jīng)費96.69萬元，主要用于保障單位運行，用于購買貨物和服務(wù)等。

（二）政府采購支出情況

2023年度，合肥體育運動學(xué)校政府采購支出總額3838.20萬元，其中：政府采購貨物支出498.63萬元、政府采購工程支出3148.22萬元、政府采購服務(wù)支出191.35萬元。授予中小企業(yè)合同金額1277.99萬元，占政府采購支出總額的33.30%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1277.99萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的79.28%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的21.96%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的100%。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至到2023年12月31日，合肥體育運動學(xué)校共有車輛0輛，單價100萬元（含）以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

三、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

四、附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

五、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

六、其他收入：指除財政撥款收入、事業(yè)收入、上級補助收入、附屬單位上繳收入、經(jīng)營收入以外的各項收入。

七、使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補當(dāng)年收支差額的金額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度安排、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅以及從非財政撥款結(jié)余中提取的職工福利基金、事業(yè)基金等。

十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化未全部執(zhí)行或未執(zhí)行，結(jié)轉(zhuǎn)到以后年度繼續(xù)使用的資金，或項目已經(jīng)完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

十一、基本支出：指單位為保障其機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十二、項目支出：指單位為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)在基本支出之外所發(fā)生的支出。
十三、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十四、“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指單位用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護費反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）及燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十五、機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料費及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

附件：

1.合肥體育運動學(xué)校2023年度決算報表（共9張）

2.合肥體育運動學(xué)校2023年度項目支出部門評價報告和績效自評表（共9個）